Методики оценки процентного риска

Abstract

Количественная оценка и определение величины процентного риска осуществляется в отношении всех активов, пассивов, внебалансовых требований и обязательств, чувствительных к изменению процентной ставки. Банк может иметь несколько систем измерения процентного риска в зависимости от характера деятельности, но они должны быть взаимосвязаны таким образом, чтобы получать комплексное представление о процентном риске в разрезе банковских операций, направлений деятельности, структурных подразделений. В частности, методы измерения должны оценивать все существенные источники процентного риска, связанные со всеми видами банковской деятельности; в них следует применять общепринятые финансовые понятия и методы измерения риска; используемые допущения и параметры должны быть отражены в локальных нормативных правовых актах банка.